재테크를 시작하는 많은 사람들이 가장 먼저 고민하는 상품이 바로 연금저축과 IRP(개인형 퇴직연금)입니다. 두 상품은 모두 노후 대비와 절세 효과를 동시에 기대할 수 있다는 공통점이 있습니다. 하지만 구조와 목적이 다르기 때문에 무조건 하나가 정답일 수는 없습니다.
연금저축과 IRP의 기본 개념
연금저축은 은행, 증권사, 보험사를 통해 가입할 수 있으며 매년 납입한 금액의 일정 부분에 대해 세액공제를 받을 수 있습니다. IRP는 근로자의 퇴직금을 관리하면서 추가 납입도 가능한 제도입니다. 직장인뿐만 아니라 프리랜서, 자영업자도 가입할 수 있습니다.
세액공제 혜택 비교: 소득 수준별 유불리
연금저축은 연간 최대 600만 원까지 세액공제가 가능하고, IRP는 최대 700만 원까지 공제가 가능합니다. 다만 연금저축과 합산하여 최대 900만 원까지 세액공제가 가능합니다. 따라서 소득이 높은 직장인일수록 IRP를 병행하는 것이 절세 효과가 큽니다.
운용 방식과 수익률 차이
연금저축은 펀드, ETF 등 다양한 상품에 투자할 수 있어 장기 수익률을 기대할 수 있습니다. 반면 IRP는 퇴직금 관리 성격이 강하고 원리금 보장 상품 비중이 높습니다. 수익률을 중시한다면 연금저축 증권 계좌가, 안정성을 중시한다면 IRP가 유리합니다.
인출 시 과세 구조와 유동성
연금저축은 만 55세 이후 5년 이상 연금으로 수령해야 하며, IRP는 원칙적으로 퇴직 후에만 인출할 수 있습니다. IRP는 특별한 사유(무주택 전세자금, 의료비 등)에서만 중도 인출이 가능하므로 유동성 면에서는 연금저축이 조금 더 자유롭습니다.
누가 어떤 상품을 선택해야 할까?
- 직장인·고소득자 → 연금저축 + IRP 병행, 세액공제 900만 원 풀 활용
- 프리랜서·자영업자 → 연금저축 위주, ETF 투자로 장기 수익률 극대화
- 안정성 중시 투자자 → IRP 중심, 퇴직금 안전 관리
- 젊은 직장인 → 연금저축 증권 계좌 활용, 소액 ETF 투자 시작
실전 포트폴리오 구성 예시
연금저축에 매월 50만 원 납입 → ETF 운용 / IRP에 연간 300만 원 납입 → 원리금 보장 상품 + 일부 ETF. 총 납입액 900만 원으로 세액공제 약 150만 원 환급 + 장기 복리 효과를 기대할 수 있습니다.
결론
연금저축과 IRP는 각각의 장점이 분명합니다. 연금저축은 수익성, IRP는 안정성과 절세 효과에 강점이 있습니다. 따라서 두 상품을 병행하는 전략이 가장 효율적입니다.
이 글은 노후 준비와 절세 전략을 고민하는 분들에게 도움이 될 수 있도록 작성되었습니다.